IL PROVVEDIMENTO UIF IN MATERIA DI SEGNALAZIONI DI OPERAZIONI SOSPETTE

Sulla Gazzetta Ufficiale 31 dicembre 2025, n. 302 , è stato pubblicato il Provvedimento 18 dicembre 2025 , recante " Istruzioni per la diagnosi e la segnalazione delle operazioni sospette ", con il quale l'Unità di Informazione finanziaria per l'Italia (UIF) ha provveduto a emanare le istruzioni per la diagnosi e la segnalazione delle operazioni sospette (SOS) , definendo in modo puntuale i dati e le informazioni da indicare in tali segnalazioni, nonché le relative tempistiche , con l'obiettivo di garanzia efficacia, tempestività, completezza, riservatezza e qualità della collaborazione attiva ai fini della prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo.
In particolare, il Provvedimento in esame risulta così strutturato:
Disposizioni preliminari, con cui viene analizzato il quadro normativo di riferimento e vengono individuati i soggetti destinatari delle istruzioni (intermediari bancari, operatori finanziari, professionisti, operatori non finanziari, prestatori di servizi di gioco e gli altri soggetti individuati dal D.Lgs. n. 231/2007 e da norme collegate);
Parte Prima, nella quale vengono illustrati i principi generali e le regole operative che presidiano la collaborazione attiva, delineando le fasi fondamentali del processo di segnalazione, con particolare riguardo:
all'individuazione delle anomalie;
al loro esame;
alla trasmissione delle segnalazioni di operazioni sospette.
Nella medesima sezione sono inoltre fornite indicazioni in merito alla sospensione delle operazioni sospette, ai flussi di ritorno relativi agli esiti delle segnalazioni comunicate dalla UIF, nonché ai rapporti tra l'obbligo di segnalazione e altre disposizioni normative vigenti;
Parte Seconda, relativa all'individuazione del referente per le segnalazioni di operazioni sospette e alla definizione delle procedure interne, è rivolta, in particolare, ai soggetti non sottoposti alla supervisione delle Autorità di Vigilanza del settore;
Parte Terza, riguardante al portale Infostat-UIF e le modalità di compilazione e registrazione delle segnalazioni, trova applicazione nei confronti di tutti i destinatari delle istruzioni.
Infine, si segnala che le istruzioni e le relative indicazioni operative contenute nel presente Provvedimento entreranno in vigore a decorrere dal 1° luglio 2026 e, a decorrere dalla medesima data, non troverà più applicazione il Provvedimento 4 maggio 2011 ei relativi allegati.